主な運転資金としては、以下の４種類が挙げられます。
- 経常運転資金
- 増加運転資金
- 季節資金
- 赤字補填資金
それぞれの概要と発生要因などをご説明しますが、
今回は、「経常運転資金」についてご説明します。
「経常運転資金」需要は、収支のズレによって生じます。
現金支払と売上現金回収の時間的なズレを
「収支ズレ」といいますが、
業継続中解消しないという特徴があります。
事業経営で経常的に生じている収支ズレ相当額が、
資金繰り上必要となる「経常運転資金」です。
現在、５年～７年程度の証書貸付で対応していますが、
約定返済がある程度進むと返済原資が不足するため、
折り返しの証書貸付を繰り返し実行しています。
次回は、「増加運転資金」と「季節資金」についてご説明します。
